Explicaremos qué son los PIAS como producto de ahorro, sus ventajas, sus características y su fiscalidad. Un producto de lo más interesante.
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Antes de empezar, conviene saber cómo ahorrar de manera fácil y sencilla.
Los principales productos de ahorro interesantes son:
- Planes de pensiones
- Unit linked
- PIAS
- Planes de ahorro 5
- Rentas vitalicias
- Fondos de inversión
- Etfs
- Planes de Previsión Asegurados PPA
Qué son los PIAS como producto de ahorro
Los PIAS son un producto financiero reciente, pues nacieron con la reforma fiscal de 2007, y toman la forma de un seguro de vida, aunque se les considera un producto de ahorro que viene a cubrir una laguna que dejaban los planes de pensiones y PPAs o Planes de Previsión Asegurados, que eran productos ilíquidos, por lo que una de sus principales ventajas es la liquidez.
El PIAS o Plan Individual de Ahorro Sistemático es un producto de seguros que permite generar, de forma muy cómoda, un capital a lo largo del tiempo que puede servir como complemento a la pensión pública de la jubilación.
Otra de las ventajas de este producto es que el importe de las aportaciones lo decide el partícipe, por lo que se adapta a todo tipo de ahorradores. Es interesante para los ahorradores de patrimonios más bajos, pues no existe una aportación mínima obligatoria.
La devolución del dinero ante una quiebra de la compañía aseguradora está garantizada por el Consorcio de Compensación de Seguros, una entidad dependiente del Ministerio de Economía y Hacienda, y que actúa como el Fondo de Garantía de los Depósitos.
Además, el ahorrador decide quién es el beneficiario del seguro en caso de fallecimiento.
Características de los PIAS
– No se pueden aportar más de 8.000 euros anuales y las aportaciones no pueden superar los 240.000 euros.
– Ofrece la posibilidad de ahorrar en varias carteras, pudiendo realizar una combinación de activos según el perfil de riesgo y las necesidades de inversión de cada cliente.
– La prima puede ser única o periódica y no tiene ningún impacto fiscal. Mientras no se rescata la operación, los rendimientos que se generan no están sujetos al IRPF.
– El rescate puede ser total o parcial y puede realizarse en cualquier momento. Los intereses generados se consideran rendimiento del capital mobiliario, que está sujeto a retención a cuenta del IRPF. Asimismo, si el contrato tiene una antigüedad de 10 años o más, se puede constituir una renta vitalicia, que cuenta con importantes ventajas fiscales.
– En un PIAS garantizado se ofrece un tipo de interés fijo anual con la garantía de la aseguradora.
– El PIAS sirve para lograr una renta vitalicia asegurada de cara a la jubilación. Si se percibe la prestación en forma de renta vitalicia, una parte de la renta se considera rendimiento del capital mobiliario y se le aplica el tipo de retención a cuenta vigente en cada momento. Tiene ventajas fiscales ya que todos sus rendimientos están exentos de tributar, siempre y cuando su uso sea para recibir una renta vitalicia tras su rescate.
– Los PIAS tienen liquidez en todo momento.
– La ganancia de los PIAS queda exenta si se mantienen durante al menos 5 años y se cobra como renta vitalicia. No se tributa en el momento en el que se constituye la renta vitalicia, sino cuando esta se empieza a cobrar. Así, el PIAS se puede rescatar por ejemplo a los 50 años sin pagar impuestos si en ese momento se constituye una renta vitalicia.
– Entre las desventajas de los PIAS está el límite máximo de aportación de 8.000 euros anuales. Del mismo modo, las primas totales aportadas no podrán superar los 240.000 euros.
Fiscalidad de los PIAS
Es un producto de ahorro que permite lograr una renta vitalicia asegurada en el futuro. El rescate del PIAS, siempre que sea para obtener una renta vitalicia, tiene todos sus rendimientos exentos de impuestos y se ha reducido de 10 a 5 los años mínimos que deben transcurrir desde la primera aportación al PIAS para poder llevar a cabo su rescate.
Al tratarse de una renta vitalicia el beneficiario del PIAS queda exento de tributar en un porcentaje elevado de dicha renta, que en algunos casos puede llegar al 92%.
El PIAS cuenta, además, con una limitación anual de 8.000 euros y la aportación máxima total es de 240.000 euros.
¿Cuánto se tributa cuando se empieza a cobrar un PIAS? Depende de la edad que el tomador tenga cuando inicia su cobro:
- Menos de 40 años: 40%.
- Entre 40 y 49 años: 35%.
- Entre 50 y 59 años: 28%.
- Entre 60 y 65 años: 24%.
- Entre 66 y 69 años: 20%.
- Más de 70 años: 8%.